Combien d’impôts sur le revenu paye-t-on en Allemagne?

Renseignez-vous en ligne!

En étant marié(e), vous payerez probablement moins d’impôts sur le revenu en Allemagne!

Chaque actif en Allemagne se retrouve dans une tranche d’imposition (Steuerklasse). Le pourcentage d’impôts que vous devrez payer dépend de cette tranche d’imposition.

Celle-ci dépend de:

  1. votre statut familial
  2. votre situation sociale
  3. le montant de vos revenus

A propos de l’impôt sur le revenu en Allemagne…

Une tranche d’imposition, qu’est-ce que c’est?

Si vous êtes imposable en Allemagne, vous entrez dans une tranche d’imposition (Lohnsteuerklasse). Ceci s’applique aux Allemands et aux étrangers résidant et travaillant en Allemagne.

Cette tranche d’imposition détermine le montant des impôts que vous devrez payer.

Et Einkommensteuer, qu’est-ce que c’est?

Einkommensteuer, c’est l’impôt sur le revenu.Il est collecté par le gouvernement allemand. Celui-ci se base sur ce que vous gagnez en un an, donc le montant de votre revenu annuel, ainsi que sur d’autres facteurs, comme votre statut marital… Vous devrez vous occuper de votre déclaration d’impôts à la fin de l’année fiscale.

Qui doit remplir sa déclaration d’impôts en Allemagne?

Si vous êtes dans la tranche d’imposition 3 ou 5, ou si vous recevez des indemnités sociales, vous devez remplir votre déclaration d’impôts.

Où dois-je rendre ma déclaration d’impôts? 

Ce processus se fait sur Internet en Allemagne. Le site Internet est www.elster.de. Pour le moment, il n’existe qu’en allemand.

Il est probablement intelligent de demander à un conseiller fiscal (Steuerberater) de vous aider si vous n’avez pas un niveau d’allemand très élevé. Pour en trouver un, il vous suffit de chercher sur Google « Steuerberater français + votre ville ».

Combien d’impôts dois-je payer en Allemagne?

De manière générale, plus vous gagnez, plus vous devrez payer. Si vous êtes marié(e), vous aurez des avantages fiscaux très importants en Allemagne.

Scénario 1. Le taux d’imposition maximal est de 45% et n’est applicable que pour des revenus de plus de 250 730 € par année si vous êtes célibataire.

Scénario 2. Pour les couples mariés ou concubins, le taux d’imposition maximal de 45% n’est applicable que si vous gagnez plus de 501 460 € par année.

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Le ministère des finances fédéral a créé une calculatrice d’impôts en ligne. Malheureusement, c’est seulement en allemand.

Mais si vous voulez avoir une idée du montant de vos impôts, demandez à un(e ami(e) germanophone de vous aider et rentrez vos données ici:

Calculer vos impôts en Allemagne (en allemand seulement)

Dans quelle tranche d’imposition êtes-vous?

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 1

Si vous êtes célibataire (c’est-à-dire non marié(e)), séparé ou divorcé, vous êtes dans la tranche d’imposition n°1.

Si vous êtes dans cette catégorie, vous aurez les taux d’imposition les plus hauts d’Allemagne.

Dans cette tranche, les impôts représentent environ 42% de votre salaire.

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 2

Cette tranche est pour les parents élevant leurs enfants seuls et qui demandent une réduction d’impôts.

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 3

Les employé(e)s qui sont marié(e)s ou qui vivent en concubinage peuvent choisir cette tranche d’imposition si l’un des partenaires ne travaille pas ou gagne beaucoup moins d’argent que l’autre.

L’autre partenaire se retrouvera dans la tranche d’imposition n°5.

Veuillez noter que si les deux partenaires gagnent sensiblement la même somme, la tranche d’imposition n°4 sera plus adaptée.

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 4

Les couples mariés ou en concubinage peuvent demander le système d’impôts partagé.

Impôts partagés signifie que le ou la partenaire qui gagne le plus ne payera que le pourcentage que paye l’autre.

Bref, vous économisez de l’argent!

Exemple:

Peter est célibataire et doit payer 41%. Sophie est célibataire et doit payer 30%. Ils se marient. Les deux ne devront plus payer que 30%.

Veuillez noter que ceci est un exemple imaginaire. Le monde des impôts est un peu plus compliqué que ça dans la vraie vie, malheureusement…

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 5

Les actifs mariés ou vivant en concubinage se retrouvent dans cette tranche si leur partenaire est dans la tranche d’imposition n°3.

Tranche d’imposition/ Steuerklasse 6

Celle-ci est applicable à tous ceux et toutes celles qui ont un deuxième travail (ou plus).

Puis-je changer de « Steuerklasse » en Allemagne?

Oui, tout à fait!

Par exemple, si vous vous mariez, si vous divorcez, si vous commencez un nouveau travail… il est possible que vous changiez de tranche d’imposition en Allemagne.

Vous pouvez aussi en changer si le Service Fiscal a fait une erreur et vous a classé dans la mauvaise tranche d’imposition.

Comment en changer?

Pour changer de Steuerklasse, il vous suffit de compléter le formulaire « Antrag auf Lohnsteuerklassenwechsel« .

Le plus simple et de se rendre personnellement au Service Fiscal (Finanzamt).

Expliquez que vous aimeriez changer de tranche d’imposition: « Ich möchte meine Lohnsteuerklasse wechseln« .

Pour vous assurer d’être classé(e) dans la tranche d’imposition correcte, dès votre arrivée, pensez à prendre tous les documents dont vous avez besoin au Bürgeramt lors de votre déclaration de domicile!

Que doivent savoir les couples mariés à propos des tranches d’imposition en Allemagne?

Scénario 1: Vous êtes mariés et la personne A gagne bien plus que la personne B. Ou bien A a un revenu, et B non. Dans ce cas, A se retrouve dans la tranche d’imposition 5 et B dans la tranche d’imposition 3.

Scénario 2: A et B sont mariés et gagnent sensiblement le même montant. Dans ce cas, les deux se retrouvent dans la tranche d’imposition 4, et ont un système d’impôts partagés.

La différence entre le taux d’imposition des couples mariés et des célibataires est choquante et sujette à controverse.

Pourquoi? Parce que beaucoup de célibataires payent des impôts beaucoup plus importants que les familles. Et ceci semble injuste.

De plus, les gens mariés ont un deuxième avantage.

Si vous êtes mariés, vous pouvez gagner 16000 € sans payer d’impôts du tout! C’est le « Steuerfreibetrag« .

Si vous êtes célibataire, vous devez gagner moins de 8000 € environ pour être exempté d’impôts…

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