Travailler à son compte en Allemagne

9 étapes simples

Vous avez toujours rêvé de travailler à votre compte?

Dans ce cas, devenir travailleur indépendant en Allemagne est probablement ce qu’il vous faut!

Travailler en freelance en Allemagne requiert une certaine bureaucratie.

Mais celle-ci reste gérable.

Tout d’abord, vous devriez décider de votre statut: souhaitez-vous devenir selbstständig ou Freiberufler?

Ce sont deux statuts différents en Allemagne!

Vous n’êtes pas sûr(e)? Continuez la lecture. :)

La différence entre la profession libérale et le régime d’auto-entrepreneur en Allemagne

Il existe légalement une différence importante entre le régime d’auto-entrepreneur (Gewerbetreibender), et la profession libérale (Freiberufler), en Allemagne. Les deux sont des statuts différents de l’activité de travailleur indépendant, donc non salarié (Selbstständig), et malheureusement beaucoup d’articles ne font pas la différenciation, qui est pourtant très importante.

Un travailleur indépendant en Allemagne peut d’abord être une personne exerçant une profession libérale. Certaines professions sont catégorisées sous ce statut de profession libérale (freiberuflich), par exemple les enseignants, les consultants, les avocats… Il s’agit de professionnels diplômés de l’enseignement supérieur. Obtenir ce statut est plus simple et vous paierez moins d’impôts.

Un travailleur indépendant peut aussi être auto-entrepreneur (Gewerbetreibender). C’est le cas des informaticiens, des agents immobiliers, des propriétaires de café…

Que vous soyez sous un statut ou sous l’autre ne change rien aux 6 premières étapes que vous devrez effectuer. C’est important pour la dernière étape, puisque les auto-entrepreneurs devront s’inscrire au registre du commerce en plus (étape n°8). Si vous n’êtes pas certain(e) du statut que vous devriez demander, nous vous conseillons de vous renseigner auprès du service fiscal au cours de l’étape n°6.

Bien, ne vous inquiétez pas de tout ça maintenant, passez simplement à l’étape n°1… Bonne chance!

#1 Obtenez un visa de travailleur indépendant

Pour obtenir un visa de travailleur indépendant en Allemagne, il vous faut un titre de séjour vous autorisant à travailler à votre compte. Qui a besoin d’un visa de travailleur indépendant?

〉 Si vous possédez un passeport européen, vous n’avez pas besoin d’un visa pour travailler en Allemagne. 

En tant que ressortissant de l’UE, vous pouvez vous établir à votre compte en Allemagne sans visa.

〉 Tous les non ressortissants de l’UE doivent faire une demande de visa de travailleur indépendant.

Si vous n’êtes pas ressortissant de l’Union Européenne, faire une demande de visa exige que vous remplissiez un certain nombre de formulaires et de papiers.

Vous devrez également vous rendre à un entretien personnel dans l’ambassade allemande de votre pays. Si vous êtes australien(ne), canadien(ne), japonais(e), néo-zélandais(e), sud-coréen(ne) ou américain(e), vous pourrez demander votre visa en Allemagne. Dans ce cas, vous irez à un entretien personnel à la préfecture en Allemagne.

#2 Déclarer votre domicile en Allemagne

Pour vous installer à votre compte en Allemagne, vous devrez d’abord trouver un logement en Allemagne.

Puis vous devrez déclarer votre adresse à la préfecture locale.

Cette étape est cruciale puisque la manière dont vous compléterez le formulaire de déclaration a une influence sur la tranche d’imposition dans laquelle vous serez classé(e). Cette tranche d’imposition détermine le montant des impôts que vous devrez payer. Des célibataires sans enfants paieront plus, par exemple, que des personnes mariées ou que des mères célibataires.

Remplissez le formulaire de déclaration en ligne ici.

#3 Quel régime de Sécurité Sociale est le plus adapté aux travailleurs indépendants?

Si vous résidez et travaillez en Allemagne, vous devez être affilié(e) à la Sécurité Sociale.

Si vous travaillez à votre compte en Allemagne, vous pouvez choisir entre une couverture santé publique ou une couverture santé privée. Chacune a ses avantages et inconvénients:

Si vous vous décidez pour le régime public, votre famille est automatiquement assurée avec vous.

Si vous vous décidez pour le régime privé, tous les membres de la famille devront payer les cotisations séparément. Si vous n’avez pas de famille, le régime privé est normalement le moins cher.

Nous vous conseillons de voir une compagnie d’assurance privée et une compagnie d’assurance publique, pour les comparer et décider laquelle vous convient le mieux.

Sur notre site Internet, vous pouvez postulez directement pour obtenir une assurance maladie.

Rencontrez des assureurs francophones et découvrez les options qui s’offrent à vous lors d’une consultation gratuite.

#4 Quel compte bancaire est le plus adapté aux travailleurs indépendants?

Pour continuer à passer les étapes suivantes, il vous faudra un numéro de compte bancaire. Celui-ci vous sera demandé par exemple par le Service Fiscal lorsque vous remplirez le formulaire Fragebogen zur steuerlichen Erfassung.

Vous aurez évidemment aussi besoin de ce compte en banque pour être payé par vos clients. La majorité des banques allemandes déduisent une cotisation mensuelle de tenue de compte.

Alors, quel compte bancaire est le plus adapté à des travailleurs indépendants en Allemagne? 

Cela dépend. Si vous démarrez et que vous n’avez pas des revenus très élevés, nous vous recommandons un compte en banque gratuit, comme avec la DKB ou Fido. C’est 100% gratuit et vous pourrez effectuer les démarches bancaires de votre ordinateur portable ou de votre téléphone.

Sinon, vous pouvez choisir d’ouvrir un compte chez une grande banque, comme la Deutsche Bank. Vous y payerez des frais réduits. En échange, vous aurez accès à une assistance partout en Allemagne. Il y a un employé anglophone dans chaque filiale. La banque en ligne ainsi que l’assistance téléphonique sont aussi proposées en anglais.

#5 Pourquoi tous les travailleurs en freelance doivent avoir un numéro d’identification personnel…

Chaque résident déclaré en Allemagne reçoit un numéro d’identification personnel (Identifikationsnummer).

Pour continuer avec l’étape 6, vous aurez besoin de votre numéro d’identification personnel. Vous recevrez ce numéro par lettre environ une semaine après avoir déclaré votre résidence.

Si vous avez déjà vécu en Allemagne, rendez-vous au bureau local des impôts (Finanzamt). Munissez-vous de votre passeport, et allez-y sans rendez-vous, pendant les heures d’ouverture. Vous ne devriez pas avoir à patienter plus d’une heure.

Il est important que vous alliez au bureau des impôts duquel vous dépendez, donc qui est situé dans votre ville et quartier. Pour le trouver, chercher sur Google « votre adresse + Finanzamt« .

#6 Comment obtenir votre numéro d’identification fiscale (pour les freelances) en Allemagne

Attention! Le numéro d’identification personnel et le numéro d’identification fiscale sont deux choses différentes!

〉 Le numéro d’identification personnel: toute personne résidant en Allemagne en a un. En allemand, ce numéro est appelé Identifikationsnummer,  Steuer-ID ou Steueridentifikationsnummer.

〉 Le numéro d’identification fiscale: tout le monde n’en a pas. Seuls les travailleurs indépendants, qu’ils soient auto-entrepreneurs ou libéraux, en ont un.  En allemand, c’est le Steuernummer.

Comment est-ce que je dois demander mon numéro d’identification fiscale?

Il y a un formulaire de demande pour ce numéro: vous devrez d’abord l’imprimer et le compléter (en allemand c’est le « Fragebogen zur steuerlichen Erfassung« ). Ce formulaire est le même dans tout le pays. Voici un guide (en anglais) vous expliquant comment remplir ce document pour les non-germanophones.

Si vous n’êtes pas certain(e) si les données que vous avez écrites sont correctes, il vaut mieux emmener le formulaire à votre bureau des impôts local (chercher « Finanzamt + votre ville/ quartier »).

Vous pourrez avoir de l’aide sur place et rendre le formulaire. Si vous n’avez pas besoin d’assistance, il vous suffit d’envoyer le formulaire par courrier au bureau des impôts local.

#7 Les travailleurs indépendants doivent-ils cotiser à la Sécurité Sociale en Allemagne?

Si vos revenus sont réguliers et supérieurs à 450 € par mois, vous devez cotiser à la Sécurité Sociale allemande. Ceci ne s’applique pas à tous les travailleurs indépendants, seulement aux personnes qui exercent une profession libérale. L’Assurance Pension allemande est l’organisme responsable de la Sécurité Sociale. Donc les auto-entrepreneurs par exemple peuvent être exemptés de cotiser à l’Assurance Pension.

Le taux 2015 de l’Assurance Pension est de 18,7 %. Donc 18,7 % de vos revenus est réservé au paiement des retraites (pour s’assurer que chacun a droit à une retraite). Normalement l’employeur règle la moitié de la cotisation. Mais si vous travaillez à votre compte vous n’avez pas d’employeur, si bien que vous devez tout payer. Effectivement, ceci parait injuste, mais c’est un investissement pour votre avenir aussi…

Si vous êtes à votre compte pour la première fois de votre vie, vous avez droit à une réduction de 50 % pendant les 3 premières années de votre activité.

Exception: Si vous quittez l’Allemagne au bout de 60 mois de votre travail en indépendant, vous pouvez réclamer le remboursement des paiements que vous aurez effectués.

Les futurs travailleurs indépendants devraient se mettre en contact avec la Deutsche Rentenversicherung (l’Assurance Pension Allemande) pour vérifier si les cotisations sont valables pour eux. Le numéro de téléphone est le 0800-1000 4800, ou alors vous pouvez aller sur leur site Internet: http://www.deutsche-rentenversicherung.de/Allgemein/fr/Navigation/franzoesisch_index_node.html.

Voilà, nous n’avons plus qu’à vous féliciter! Si vous êtes arrivé(e) à cette étape vous êtes officiellement à votre compte! Dès que vous aurez reçu votre numéro d’identification fiscale, vous pourrez envoyer vos factures à vos clients.  :-) Attention: ce numéro doit apparaitre sur chaque facture.

Avis aux auto-entrepreneurs: il vous reste un formulaire à remplir… 

#8 Immatriculer son activité en Allemagne (auto-entrepreneurs!)

Si vous souhaitez démarrer votre propre activité, une micro-entreprise, ou un cabinet d’agent immobilier par exemple, vous n’êtes pas Freiberufler (=profession libérale), mais Gewerbetreibender (=auto-entrepreneur).

Pour cela, vous devez, en plus des étapes précédentes, immatriculer votre entreprise au registre du commerce: c’est la Gewerbeanmeldung. Ceci n’est PAS valable pour les professions libérales.

Ne soyez pas surpris par le mot « entreprise ».

En Allemagne, toute activité commerciale, même lorsqu’il s’agit d’un travail pour une seule personne, est considérée comme une « entreprise ».  Besoin de plus de détails? Voici comment compléter le formulaire de demande.

#9 Trouver un forfait de téléphonie mobile

Besoin d’un numéro de téléphone portable allemand? Bien sûr, puisque ça sera important non seulement pour vos clients mais aussi pour la plupart des formulaires administratifs.

Vous avez deux options pour trouver un forfait de téléphonie mobile.
1. Si vous souhaitez rester en Allemagne assez longtemps, penchez plutôt pour un forfait 24 mois. Celui-ci vous permettra de recevoir un smartphone neuf gratuitement.
2. Vous pouvez aussi acheter une carte SIM prépayée, en ligne ou dans votre supermarché de quartier. Si c’est une carte prépayée, vous ne payez que lorsque vous la rechargez. Vous pouvez effectuer cette opération dans les supermarchés ou sur Internet.

Notre conseil: procurez-vous une carte SIM prépayée moins chère pour commencer. Vous aurez la possibilité de transférer votre numéro vers un fournisseur différent par la suite.

…C’est tout? Et la déclaration de revenus pour les indépendants?

Nous avons presque fini, encore un peu de patience…

Si vous êtes à votre compte en Allemagne, vous devez déclarer vos revenus.

Cliquez sur la rubrique « impôts » de notre wiki, pour savoir combien d’impôts vous devrez payer. Vous pourrez effectuer votre déclaration de revenus en ligne. Le site Internet allemand pour les impôts est: www.elster.de.

Vous voyez, vous y êtes arrivé(e)!

Bonne chance à vous dans ce beau monde du freelance en Allemagne!

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